పిల్లల భవిష్యత్తు కోసం పొదుపు చేయడం ప్రతి తల్లిదండ్రి బాధ్యత. ఉన్నత విద్య, వృత్తి విద్య, వివాహం వంటి అవసరాలకు పెద్ద మొత్తంలో డబ్బు కావాల్సి వస్తుంది. అందుకోసం చివరి నిమిషంలో అప్పులు చేయకుండా, పిల్లలు చిన్న వయసులో ఉన్నప్పటి నుంచే ప్రణాళికాబద్ధంగా పెట్టుబడులు పెట్టడం మంచిది. అదే సమయంలో ఆదాయపు పన్ను భారాన్ని చట్టబద్ధంగా తగ్గించుకునే మార్గాలనూ పరిశీలించవచ్చు. పబ్లిక్‌ ప్రావిడెంట్‌ ఫండ్‌ (PPF), సుకన్య సమృద్ధి యోజన (SSY), అర్హత కలిగిన బీమా పథకాలు, పిల్లల విద్యకు చెల్లించే ట్యూషన్‌ ఫీజు వంటి అంశాలు ఈ విషయంలో ఉపయోగపడతాయి. అయితే, పిల్లల పేరు మీద పెట్టుబడి పెట్టినంత మాత్రాన పన్ను మినహాయింపు (Tax Benefits Through Children’s Savings Schemes) లభిస్తుందని భావించకూడదు. పెట్టుబడి పథకం, ఆదాయపు పన్ను విధానం, ఖాతాదారుడి అర్హత వంటి అంశాలను బట్టి ప్రయోజనాలు మారతాయి. అందుకే ముందుగా పథకాల గురించి అవగాహన పెంచుకుని, ఆ తర్వాత నిర్ణయం తీసుకోవాలి.
పీపీఎఫ్‌తో భవిష్యత్తుకు భరోసా! PPF for Your Child’s Future
పబ్లిక్‌ ప్రావిడెంట్‌ ఫండ్‌ దీర్ఘకాలిక (Tax Benefits Through Children’s Savings Schemes)పొదుపు పథకం. పిల్లల చదువులు, భవిష్యత్తు అవసరాల కోసం క్రమంగా నిధిని సమకూర్చుకోవాలనుకునే తల్లిదండ్రులు ఈ పథకాన్ని పరిశీలించవచ్చు. మైనర్‌ పిల్లల పేరిట తల్లిదండ్రులు లేదా చట్టబద్ధ సంరక్షకులు ఖాతా తెరవడానికి అవకాశం ఉంది. ఈ ఖాతాను పిల్లల తరఫున సంరక్షకులే నిర్వహిస్తారు. పీపీఎఫ్‌లో ఒక ఆర్థిక సంవత్సరానికి కనీసం రూ.500, గరిష్ఠంగా రూ.1.5 లక్షల వరకు జమ చేయవచ్చు. ఈ పథకానికి సాధారణంగా 15 సంవత్సరాల కాలపరిమితి ఉంటుంది. ఆ తర్వాత నిబంధనలకు అనుగుణంగా ఐదేళ్ల చొప్పున పొడిగించుకునే అవకాశం ఉంది. వడ్డీ రేటును ప్రభుత్వం ప్రతి త్రైమాసికంలో సమీక్షిస్తుంది. కాబట్టి పెట్టుబడి చేసే సమయంలో అమల్లో ఉన్న రేటును అధికారికంగా ధ్రువీకరించాలి. పీపీఎఫ్‌లో జమ చేసిన మొత్తానికి ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్‌ 80సీ కింద మినహాయింపు పొందే అవకాశం పాత పన్ను విధానంలో మాత్రమే ఉంటుంది. తల్లిదండ్రులు తమ సొంత పీపీఎఫ్ ఖాతాతో పాటు మైనర్‌ పిల్లల ఖాతాలోనూ డబ్బు జమ చేస్తే, సెక్షన్‌ 80సీ కింద అర్హమైన మొత్తం కలిపి లెక్కిస్తారు. సాధారణంగా ఈ సెక్షన్‌ కింద గరిష్ఠ మినహాయింపు రూ.1.5 లక్షలకే పరిమితం. రెండు ఖాతాలు ఉన్నాయని ఈ పరిమితి రెట్టింపు కాదు. పీపీఎఫ్‌లోని మరో ప్రయోజనం ఏమిటంటే, నిబంధనలకు అనుగుణంగా వడ్డీ, మెచ్యూరిటీ మొత్తంపై పన్ను ప్రయోజనాలు ఉంటాయి. అయితే, ఖాతా పిల్లల పేరిట ఉందన్న కారణంతోనే తల్లిదండ్రులకు అదనపు పన్ను మినహాయింపు లభించదు. ఖాతా నిర్వహణ, ఉపసంహరణ, పన్ను ప్రయోజనాల విషయంలో ప్రస్తుత నిబంధనలను పరిశీలించడం అవసరం.
ఆడపిల్లల కోసం సుకన్య సమృద్ధి యోజన! Sukanya Samriddhi Yojana for the Girl Child
ఆడపిల్లల భవిష్యత్తు కోసం కేంద్ర ప్రభుత్వం అందిస్తున్న (Tax Benefits Through Children’s Savings Schemes)ప్రత్యేక పొదుపు పథకం సుకన్య సమృద్ధి యోజన. కుమార్తె ఉన్న తల్లిదండ్రులు ఆమె చదువులు, ఉన్నత విద్య, వివాహం వంటి దీర్ఘకాలిక అవసరాలకు నిధిని సమకూర్చుకోవడానికి ఈ పథకాన్ని పరిశీలించవచ్చు. ఆడపిల్ల పుట్టినప్పటి నుంచి పదేళ్లు నిండేలోపు ఆమె పేరిట ఖాతా తెరవడానికి అవకాశం ఉంటుంది. ఈ పథకంలో ఒక ఆర్థిక సంవత్సరానికి కనీసం రూ.250, గరిష్ఠంగా రూ.1.5 లక్షల వరకు పొదుపు చేయవచ్చు. ఖాతాకు వర్తించే వడ్డీ రేటును ప్రభుత్వం ప్రతి త్రైమాసికంలో ప్రకటిస్తుంది. అందువల్ల పెట్టుబడి పెట్టే సమయంలో తాజా రేటును పరిశీలించాలి. పథకం కాలపరిమితి సాధారణంగా ఖాతా ప్రారంభించిన తేదీ నుంచి 21 సంవత్సరాలు. ఉన్నత విద్య అవసరాల కోసం నిబంధనలకు అనుగుణంగా కొంత మొత్తాన్ని ఉపసంహరించుకునే వెసులుబాటు ఉంటుంది. వివాహానికి సంబంధించిన ఉపసంహరణకు కూడా నిర్దిష్ట షరతులు వర్తిస్తాయి. సుకన్య సమృద్ధి యోజనలో జమ చేసిన మొత్తానికి పాత పన్ను విధానంలో సెక్షన్‌ 80సీ కింద అర్హత మేరకు మినహాయింపు పొందవచ్చు. ఈ పథకంలో వచ్చే వడ్డీ, మెచ్యూరిటీ మొత్తానికి కూడా వర్తించే నిబంధనల ప్రకారం పన్ను మినహాయింపు ఉంటుంది. అయితే, పన్ను ప్రయోజనం పొందేందుకు అర్హతలు, పథకానికి సంబంధించిన షరతులు పాటించాలి.
బీమా పాలసీలతోనూ పన్ను ప్రయోజనాలు! Tax Benefits Through Life Insurance
పిల్లల భవిష్యత్తు కోసం (Tax Benefits Through Children’s Savings Schemes)కొందరు సంప్రదాయ జీవిత బీమా పథకాలను ఎంచుకుంటారు. వీటిలో రక్షణతో పాటు పొదుపు ప్రయోజనం కల్పించే పథకాలు కూడా ఉంటాయి. అయితే, బీమా తీసుకోవడం వెనుక ప్రధాన ఉద్దేశం కుటుంబానికి ఆర్థిక రక్షణ కల్పించడం కావాలి. పన్ను మినహాయింపు కోసమే అధిక ప్రీమియం ఉన్న పాలసీలను తీసుకోవడం సరైన నిర్ణయం కాకపోవచ్చు. అర్హత కలిగిన జీవిత బీమా ప్రీమియంలకు పాత పన్ను విధానంలో సెక్షన్‌ 80సీ కింద మినహాయింపు పొందే అవకాశం ఉంది. అయితే, అన్ని పాలసీలకు ఒకే విధమైన నిబంధనలు వర్తించవు. పాలసీ తీసుకున్న తేదీ, బీమా మొత్తంతో పోలిస్తే ప్రీమియం ఎంత ఉంది, ఇతర చట్టపరమైన షరతులు వంటి అంశాలు కీలకం. పాలసీ మెచ్యూరిటీ సమయంలో వచ్చే మొత్తానికి పన్ను మినహాయింపు లభిస్తుందా లేదా అనేది కూడా వర్తించే నిబంధనలపై ఆధారపడి ఉంటుంది. అందుకే బీమా పథకాన్ని ఎంచుకునే ముందు దాని ప్రయోజనాలు, ఖర్చులు, సరెండర్‌ నిబంధనలు, హామీ ఇచ్చిన ప్రయోజనాలు, మార్కెట్ ఆధారిత ప్రయోజనాలను విడివిడిగా పరిశీలించాలి. పిల్లల భవిష్యత్తుకు నిధి సమకూర్చుకోవడమే లక్ష్యమైతే, బీమా అవసరాన్ని, పెట్టుబడి అవసరాన్ని వేర్వేరుగా అంచనా వేయడం ఉపయోగకరం.
ట్యూషన్‌ ఫీజుతోనూ మినహాయింపు! Tax Deduction on Children’s Tuition Fees
పిల్లల చదువుల కోసం (Tax Benefits Through Children’s Savings Schemes)తల్లిదండ్రులు ఏటా గణనీయమైన మొత్తాన్ని ఖర్చు చేస్తుంటారు. పాఠశాల ఫీజులు, పుస్తకాలు, రవాణా, ఇతర విద్యా ఖర్చులు కుటుంబ బడ్జెట్‌పై ప్రభావం చూపుతాయి. వీటిలో అర్హమైన ట్యూషన్‌ ఫీజుపై పన్ను మినహాయింపు పొందే అవకాశం ఉండటం కొంత ఉపశమనాన్ని ఇస్తుంది. ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్‌ 80సీ ప్రకారం, భారతదేశంలోని అర్హత కలిగిన విద్యాసంస్థల్లో పిల్లల పూర్తి కాల విద్యకు చెల్లించిన ట్యూషన్‌ ఫీజుపై పాత పన్ను విధానంలో మినహాయింపు పొందవచ్చు. గరిష్ఠ పరిమితి రూ.1.5 లక్షలు. ఈ పరిమితి ట్యూషన్‌ ఫీజుకు మాత్రమే కాకుండా సెక్షన్‌ 80సీ కిందకు వచ్చే ఇతర అర్హమైన పెట్టుబడులు, చెల్లింపులతో కలిపి వర్తిస్తుంది. అర్హత కలిగిన ఇద్దరు పిల్లల వరకు చెల్లించిన ఫీజుకు ఈ ప్రయోజనం వర్తించవచ్చు. అయితే, పాఠశాలకు చెల్లించే ప్రతి మొత్తానికీ ఈ మినహాయింపు లభించదు. అభివృద్ధి రుసుము, విరాళాలు, రవాణా ఛార్జీలు, ఇతర అదనపు ఫీజులు సాధారణంగా ఈ ప్రయోజనానికి అర్హమైన ట్యూషన్‌ ఫీజుగా పరిగణించబడవు. అలాగే, కొత్త పన్ను విధానంలో సాధారణంగా సెక్షన్‌ 80సీ కింద ఈ మినహాయింపును పొందలేరు. కాబట్టి ఆదాయపు పన్ను రిటర్న్‌ దాఖలు చేసే సమయంలో పాఠశాల ఫీజు రసీదులను భద్రపరచుకోవాలి. అర్హమైన మొత్తాన్ని మాత్రమే మినహాయింపుగా చూపాలి. ఇతర పెట్టుబడుల ద్వారా ఇప్పటికే సెక్షన్‌ 80సీ పరిమితిని పూర్తిగా వినియోగించుకున్నట్లయితే, ట్యూషన్‌ ఫీజు కోసం అదనంగా మరో రూ.1.5 లక్షల మినహాయింపు లభించదు.
పిల్లల పేరిట పెట్టుబడి.. పన్ను ఎవరు చెల్లించాలి? Tax Rules for Investments in a Minor’s Name
పిల్లల పేరిట పెట్టుబడులు(Tax Benefits Through Children’s Savings Schemes) పెట్టేటప్పుడు మరో ముఖ్యమైన అంశాన్ని గుర్తుంచుకోవాలి. మైనర్‌ పిల్లల పెట్టుబడుల నుంచి వచ్చే ఆదాయాన్ని ఎల్లప్పుడూ పిల్లల ఆదాయంగానే పరిగణించరు. ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని నిబంధనల ప్రకారం, కొన్ని సందర్భాల్లో మైనర్‌ ఆదాయాన్ని తల్లిదండ్రుల్లో అధిక ఆదాయం కలిగిన వారి ఆదాయంతో కలిపి లెక్కిస్తారు. దీనిని ఆదాయ క్లబ్బింగ్‌ (Clubbing of Income) అంటారు. కొన్ని నిర్దిష్ట మినహాయింపులు కూడా ఉంటాయి. అందువల్ల పిల్లల పేరిట బ్యాంకు డిపాజిట్లు, పెట్టుబడులు లేదా ఇతర ఆర్థిక సాధనాలు ఉన్నప్పుడు వాటి ద్వారా వచ్చే ఆదాయంపై పన్ను నిబంధనలు ఎలా వర్తిస్తాయో తెలుసుకోవాలి. కేవలం పన్ను తగ్గుతుందనే ఉద్దేశంతో పిల్లల పేరుతో పెట్టుబడులు పెట్టడం కంటే, కుటుంబ ఆర్థిక లక్ష్యాలకు అనుగుణంగా నిర్ణయం తీసుకోవడం మంచిది.
పాత పన్ను విధానమా.. కొత్త విధానమా? Old Tax Regime vs New Tax Regime
పన్ను ప్రయోజనాలను (Tax Benefits Through Children’s Savings Schemes)అంచనా వేసేటప్పుడు పాత, కొత్త పన్ను విధానాల మధ్య తేడాను గుర్తించాలి. పాత పన్ను విధానంలో అర్హత కలిగిన పీపీఎఫ్ పెట్టుబడులు, సుకన్య సమృద్ధి యోజనలో చెల్లింపులు, జీవిత బీమా ప్రీమియంలు, పిల్లల ట్యూషన్‌ ఫీజు వంటి వాటికి సెక్షన్‌ 80సీ కింద మొత్తం రూ.1.5 లక్షల వరకు మినహాయింపు లభించే అవకాశం ఉంది. కొత్త పన్ను విధానంలో సాధారణంగా ఈ మినహాయింపును క్లెయిమ్‌ చేయలేరు. ఏ విధానంలో పన్ను ప్రయోజనం ఎక్కువగా ఉంటుందనేది వ్యక్తిగత ఆదాయం, అర్హమైన మినహాయింపులు, ఇతర ఆదాయ వివరాలపై ఆధారపడి ఉంటుంది. కాబట్టి రిటర్న్‌ దాఖలు చేసే ముందు రెండు విధానాల్లో పన్ను ఎంత వస్తుందో లెక్కించుకోవడం మంచిది. మొత్తంగా, పిల్లల పేరిట పొదుపు చేయడం భవిష్యత్తు ఆర్థిక అవసరాలకు బలమైన పునాది వేస్తుంది. అయితే, పన్ను మినహాయింపుల కోసం మాత్రమే కాకుండా, పిల్లల వయసు, చదువుల లక్ష్యాలు, పెట్టుబడి కాలపరిమితి, కుటుంబ ఆర్థిక పరిస్థితిని దృష్టిలో ఉంచుకుని పథకాలను ఎంచుకోవాలి. సరైన అవగాహనతో పొదుపు చేస్తే పిల్లల భవిష్యత్తుకు భరోసా కల్పించడంతో పాటు, అర్హత ఉన్న మేరకు పన్ను భారాన్ని కూడా తగ్గించుకోవచ్చు.
About the Author
