హైద‌రాబాద్ః భవిష్యత్తు అవసరాలు, ముఖ్యంగా పదవీ విరమణ (Retirement) తర్వాత ఆర్థిక భద్రత కోసం ప్రతి ఒక్కరూ ఏదో ఒక రూపంలో పొదుపు చేస్తుంటారు. మన దేశంలో కేంద్ర ప్రభుత్వ మద్దతుతో నడుస్తున్న అత్యంత నమ్మకమైన, సురక్షితమైన పొదుపు పథకాల్లో ‘ఎంప్లాయీస్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్’ (EPF), ‘పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్’ (PPF) ముందు వరుసలో ఉంటాయి. ఈ రెండు పథకాలు దీర్ఘకాలిక పెట్టుబడులకు (Long-term Investments), పన్ను ఆదాకు (Tax Saving) ఎంతో ఉపయోగపడతాయి. ఇప్పటికే దేశవ్యాప్తంగా కోట్లాది మంది వీటిలో మదుపు చేస్తూ తమ భవిష్యత్తుకు బంగారు బాటలు వేసుకుంటున్నారు. అయితే, పేరులో ‘ప్రావిడెంట్ ఫండ్’ అని ఉన్నప్పటికీ, ఈ రెండింటి మధ్య చాలా కీలకమైన తేడాలు ఉన్నాయి. ఎవరు దేనిలో పెట్టుబడి పెట్టాలి, దేనిలో ఎక్కువ లాభం ఉంటుంది అనే విషయాలను సామాన్యులకు సైతం సులభంగా అర్థమయ్యేలా ఇక్కడ వివరంగా తెలుసుకుందాం.
అసలు ఈపీఎఫ్ (EPF) అంటే ఏమిటి? ఎవరికి వర్తిస్తుంది?
ఎంప్లాయీస్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ (Employees’ Provident Fund) అనేది పూర్తిగా ఉద్యోగుల కోసం రూపొందించిన పథకం. ‘ఎంప్లాయీస్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ ఆర్గనైజేషన్’ (EPFO) ఆధ్వర్యంలో ఇది పనిచేస్తుంది. ఒక సంస్థలో 20 మంది లేదా అంతకంటే ఎక్కువ మంది సిబ్బంది పనిచేస్తుంటే, ఆ సంస్థ తప్పనిసరిగా తన ఉద్యోగులకు ఈ సదుపాయాన్ని కల్పించాలి. ముఖ్యంగా నెలవారీ ప్రాథమిక జీతం (Basic Salary) రూ.25,000 లోపు ఉన్న ఉద్యోగులు ఈ స్కీమ్‌లో చేరడం తప్పనిసరి.
ఈ పథకంలో ఉద్యోగి తన బేసిక్ జీతం, డియర్‌నెస్ అలవెన్స్ (DA) కలిపిన మొత్తంలో 12 శాతాన్ని ప్రతి నెలా జమ చేస్తారు. ఉద్యోగి ఎంతైతే జమ చేస్తారో, అంతే సమానమైన 12 శాతం మొత్తాన్ని యాజమాన్యం (Employer) కూడా ఉద్యోగి ఖాతాలోకి జమ చేస్తుంది. అయితే, యాజమాన్యం జమ చేసే వాటాలో కొంత భాగం నేరుగా ఉద్యోగి పెన్షన్ పథకంలోకి (EPS) వెళ్తుంది. ఉద్యోగి రిటైర్ అయ్యే వరకు ఈ పొదుపు కొనసాగుతుంది. అత్యవసర పరిస్థితుల్లో, అంటే అనారోగ్యం, ఇల్లు కొనడం, పిల్లల పెళ్లిళ్లు వంటి నిర్దిష్ట కారణాల కోసం మధ్యలో కొంత డబ్బును ఉపసంహరించుకునే (Withdrawal) వెసులుబాటు కూడా ఉంటుంది.
వడ్డీ విషయానికి వస్తే, ఇతర ప్రభుత్వ పథకాలతో పోలిస్తే ఈపీఎఫ్‌పై వడ్డీ ఎక్కువగా ఉంటుంది. ప్రస్తుతం ప్రభుత్వం దీనికి ఏడాదికి 8.25 శాతం వడ్డీని అందిస్తోంది. ఆదాయపు పన్ను చట్టం సెక్షన్ 80C కింద పన్ను మినహాయింపు లభిస్తుంది. అంతేకాకుండా, కనీసం ఐదేళ్ల సర్వీసు పూర్తి చేసుకున్న తర్వాత డబ్బును విత్‌డ్రా చేసుకుంటే, అసలుపై గానీ, వడ్డీపై గానీ ఎలాంటి పన్ను (Tax-free) చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు.
పీపీఎఫ్ (PPF) ప్రత్యేకతలు ఏంటి? ఎవరు చేరవచ్చు?
పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ (Public Provident Fund) అనేది కేవలం ఉద్యోగులకు మాత్రమే పరిమితం కాదు. ప్రభుత్వ ఉద్యోగులు, ప్రైవేట్ ఉద్యోగులు, సొంతంగా వ్యాపారం చేసుకునేవారు (Self-employed), గృహిణులు, నిరుద్యోగులు ఇలా దేశంలోని పౌరులందరూ ఈ ఖాతాను తెరవవచ్చు. ఎన్‌ఆర్‌ఐలకు (NRI) కొత్త ఖాతా తెరిచే అవకాశం లేకపోయినా, వారు భారత్‌లో ఉన్నప్పుడు తెరిచిన పాత ఖాతాను కాలపరిమితి ముగిసే వరకు కొనసాగించుకోవచ్చు.
ఈపీఎఫ్‌లో మాదిరిగా ఇందులో యాజమాన్యం వాటా ఉండదు. ఖాతాదారుడు మాత్రమే స్వయంగా తన డబ్బును జమ చేయాల్సి ఉంటుంది. ఇది పూర్తిగా స్వచ్ఛంద పొదుపు పథకం (Voluntary Saving Scheme). ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో కనీసం రూ.500 నుంచి గరిష్టంగా రూ.1.50 లక్షల వరకు ఇందులో పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు. ఒకేసారి పెద్ద మొత్తంలో గానీ, లేదా నెలవారీగా విడతల వారీగా గానీ డబ్బులు జమ చేసే సౌలభ్యం ఉంటుంది.
పీపీఎఫ్ కాలపరిమితి (Lock-in Period) 15 సంవత్సరాలు. 15 ఏళ్లు పూర్తయిన తర్వాత మొత్తం డబ్బును తీసుకోవచ్చు. ఒకవేళ డబ్బు అవసరం లేదనుకుంటే, ప్రతి ఐదేళ్లకు ఒకసారి చొప్పున ఎన్నిసార్లయినా ఈ ఖాతాను పొడిగించుకుంటూ (Extension) వెళ్లవచ్చు. ప్రస్తుతం దీనిపై ప్రభుత్వం 7.10 శాతం వడ్డీని ఇస్తోంది. ఈ వడ్డీని ఏడాదికోసారి చక్రవడ్డీ (Compound Interest) పద్ధతిలో లెక్కించడం వల్ల, దీర్ఘకాలంలో భారీ నిధి జమ అవుతుంది. ఇందులో కూడా సెక్షన్ 80C కింద పన్ను మినహాయింపుతో పాటు, మెచ్యూరిటీ సమయంలో చేతికి వచ్చే పూర్తి మొత్తంపై ఎలాంటి పన్ను ఉండదు. ఖాతా తెరిచిన ఏడేళ్ల తర్వాత నిర్దిష్ట నిబంధనల మేరకు రుణం (Loan) తీసుకునే అవకాశం కూడా కల్పించారు. నాలుగో ఆర్థిక సంవత్సరం చివరి నాటికి ఖాతాలో ఉన్న బ్యాలెన్స్‌లో 50 శాతం వరకు రుణంగా పొందవచ్చు.
రెండింటి మధ్య ప్రధాన వ్యత్యాసాలు ఇవే
ఈ రెండు పథకాల పనితీరును గమనిస్తే కొన్ని స్పష్టమైన తేడాలు కనిపిస్తాయి.
అర్హత (Eligibility): ఈపీఎఫ్ కేవలం వేతనం పొందే ఉద్యోగులకు మాత్రమే. కానీ పీపీఎఫ్ దేశంలోని సామాన్య పౌరులందరికీ అందుబాటులో ఉంటుంది.
పెట్టుబడి వాటా (Contribution): ఈపీఎఫ్‌లో ఉద్యోగితో పాటు యాజమాన్యం కూడా డబ్బు జమ చేస్తుంది. దీనివల్ల పొదుపు రెట్టింపు వేగంతో పెరుగుతుంది. పీపీఎఫ్‌లో కేవలం ఖాతాదారుడు మాత్రమే పెట్టుబడి పెడతారు.
పెట్టుబడి పరిమితి (Investment Limit): పీపీఎఫ్‌లో ఏడాదికి రూ.1.50 లక్షల వరకు మాత్రమే జమ చేసే వీలుంది. ఈపీఎఫ్‌లో జీతాన్ని బట్టి ప్రతి నెలా 12 శాతం జమ అవుతుంది, దీనికి గరిష్ట పరిమితి అనేది జీతం ఆధారంగా మారుతుంటుంది. అవసరమైతే ఉద్యోగి తన వాటాను ఇంకా పెంచుకునే (VPF) అవకాశం కూడా ఉంటుంది.
వడ్డీ రేటు (Interest Rate): ప్రభుత్వ హామీ ఉన్న పథకాలన్నింటిలో ఈపీఎఫ్ అత్యధికంగా 8.25 శాతం వడ్డీని ఇస్తుండగా, పీపీఎఫ్ 7.10 శాతం వడ్డీని అందిస్తోంది.
నగదు ఉపసంహరణ (Liquidity): వ్యక్తిగత అవసరాల కోసం ఈపీఎఫ్ నుంచి పాక్షికంగా డబ్బు తీసుకోవడం కొంత సులభం. పీపీఎఫ్‌లో లాక్-ఇన్ పీరియడ్ ఎక్కువగా ఉండటం వల్ల మధ్యలో డబ్బు తీసుకోవడానికి కఠినమైన నిబంధనలు ఉంటాయి.
మొత్తంగా ఏది ఎక్కువ ప్రయోజనకరం?
ఆర్థిక నిపుణుల విశ్లేషణ ప్రకారం, మీరు ఒక సంస్థలో ఉద్యోగం చేస్తున్నట్లయితే పీపీఎఫ్ కంటే ఈపీఎఫ్ ఎంతో లాభదాయకం. ఎందుకంటే ఇందులో మీ జీతం నుంచి కట్ అయ్యే మొత్తానికి సమానంగా కంపెనీ కూడా డబ్బు వేస్తుంది. పైగా 8.25 శాతం అధిక వడ్డీ లభిస్తుంది. అంటే మీ పెట్టుబడికి అదనపు బలం తోడవుతుంది.
అయితే, మీరు వ్యాపారం చేస్తున్నా, ఫ్రీలాన్సర్‌గా పనిచేస్తున్నా, లేదా ఉద్యోగిగా ఉంటూనే ఈపీఎఫ్‌కు అదనంగా మరో సురక్షితమైన పెట్టుబడి మార్గం కావాలని కోరుకున్నా పీపీఎఫ్ అద్భుతమైన ఎంపిక. రిస్క్ లేకుండా, పన్ను భారం పడకుండా, 15 ఏళ్ల తర్వాత ఒక పెద్ద మొత్తాన్ని చేతికి అందుకోవాలనుకునే వారికి పీపీఎఫ్ ఎప్పుడూ అండగా నిలుస్తుంది. మీ ఆదాయ వనరులు, భవిష్యత్తు లక్ష్యాలను బట్టి ఈ రెండింటిలో సరైనదాన్ని ఎంచుకోవడం ద్వారా రిటైర్మెంట్ జీవితాన్ని ప్రశాంతంగా గడపవచ్చు.
About the Author
